Потенциальные потери и предотвращенные события

Актуальность проверена: 2026-05-28

Кратко

Потенциальные потери показывают, какой ущерб мог возникнуть, если бы событие не было остановлено или если последствия еще не реализовались. Предотвращенные события важны для анализа слабых мест контроля, даже если фактического убытка нет. Такие записи помогают банку видеть риск до бухгалтерского убытка. Методика оценки должна быть внутренне закреплена, иначе суммы становятся несопоставимыми.

Нормативная база

• Положение Банка России № 716-П от 08.04.2020.
• Ответы Банка России по 716-П.

Суть требования

Банк должен учитывать не только фактические потери, но и значимые события с потенциальным эффектом, если они соответствуют критериям регистрации. Внутренний порядок должен определить, как оценивать потенциальные потери и когда закрывать оценку.

Практическое значение для банка

• Потенциальные потери показывают эффективность контролей.
• Предотвращенные события помогают выявлять слабые места до убытка.
• СУР использует такие данные для сценарного анализа и КПУР.
• Владельцы процессов получают аргументы для автоматизации и усиления контроля.
• ИБ и антифрод используют такие события для оценки предотвращенных атак.

Типовые ситуации

• Ошибочный платеж остановлен до исполнения.
• Подозрительная операция заблокирована антифродом.
• Массовая ошибка тарифа выявлена до начисления клиентам.
• Сбой резервного контура показал риск длительного простоя, но услуга восстановлена.
• Потенциальный штраф выявлен внутренним контролем до проверки регулятора.

Что должен сделать банк

• Определить критерии регистрации потенциальных потерь.
• Установить методику оценки суммы.
• Разделить потенциальную и фактическую потерю.
• Фиксировать, каким контролем событие предотвращено.
• Связывать событие с улучшением контроля.
• Пересматривать оценку после появления новых фактов.

Риски неправильного применения

Без учета потенциальных потерь банк видит только уже состоявшийся ущерб. Без методики оценки потенциальные суммы становятся субъективными и спорными. Важно не превращать каждую мелкую ошибку в событие, если она не соответствует внутренним критериям значимости.

Связанные заметки

• Критерии регистрации событий операционного риска
• Ключевые индикаторы операционного риска
• Стресс-тестирование операционного риска
• Спорные случаи регистрации событий операционного риска

Вопросы для самопроверки

1. Какая потеря могла возникнуть без контроля?
2. Как подтверждена оценка потенциальной суммы?
3. Было ли событие фактически предотвращено?
4. Нужно ли событие включать в КПУР?
5. Требуется ли корректирующее мероприятие?

Источники

• Положение Банка России № 716-П в ГАРАНТ
• Ответы Банка России по Положению № 716-П