Спорные случаи регистрации событий операционного риска

Создано 28 мая 2026 г. Обновлено 28 мая 2026 г. 4 мин чтения

#banking #risk-management #operational-risk #regulation #cbr

Процесс ↙ 11 входящих ↗ 12 исходящих

Таблица спорных случаев регистрации: исправительные проводки, сторно, недостачи в УС, сбойные операции, иски, претензии, штрафы — что регистрировать и почему.

Актуальность проверена: 2026-05-28

Ситуация	Регистрировать?	Почему	Что проверить	Нормативная опора	Связанные заметки
Исправительные проводки	Зависит от причины	Проводка может быть только технической корректировкой или следствием события риска	Причина, клиентский эффект, сумма потерь, массовость	716-П, 744-П, учетные акты	Исправительные проводки и сторно
Сторно	Зависит от причины	Само сторно не равно событию; важно исходное нарушение	Что сторнируется, есть ли ущерб, есть ли исходное событие	716-П, внутренний порядок учета	Исправительные проводки и сторно
Технические недостачи в банкоматах	Обычно да, если подтверждена причина/потеря или значимый процессный сбой	Недостача может указывать на сбой УС, кассовую ошибку или внешнее воздействие	Журналы УС, инкассация, процессинг, проводки, ИБ-признаки	716-П, 744-П	Технические недостачи и излишки в УС
Излишки в банкоматах	Зависит от причины	Излишек не всегда потеря, но может быть событием процесса	Причина излишка, клиентские операции, корректировки	716-П, учетные акты	Технические недостачи и излишки в УС
Сбойные операции	Да при значимом сбое, потере, клиентском эффекте или повторяемости	Сбой операции может быть риском ИС, процесса или ИБ	Авторизация, клиринг, reversal, претензия, сумма	716-П, 850-П, 161-ФЗ	Сбойные операции по картам
Компенсации клиентам	Да, если компенсация связана с событием риска	Компенсация может быть потерей или признаком дефекта процесса	Основание выплаты, бухгалтерское отражение, возмещение	716-П, 744-П	Компенсации клиентам по сбойным операциям
Судебные иски	Зависит от связи с процессом	Не каждый спор является операционным риском	Причина иска, сумма требований, резерв, исход	716-П	Судебные иски, претензии и операционный риск
Претензии клиентов	Зависит от причины и значимости	Претензия может выявить дефект процесса	Массовость, обоснованность, компенсация, процесс	716-П, 6906-У	Комплаенс-риск в банковской практике
Штрафы	Обычно да, если связаны с нарушением процесса банка	Штраф отражает реализованное регуляторное/комплаенс-последствие	Норма, причина, сумма, виновный процесс	716-П	Комплаенс-риск в банковской практике
Потенциальные штрафы	Зависит от вероятности и внутреннего порога	Может быть потенциальной потерей	Основание, вероятность, резерв, стадия проверки	716-П	Потенциальные потери и предотвращенные события
Технические овердрафты	Зависит от причины	Может быть следствием сбоя, ошибки лимита или клиента	Причина, сумма, срок закрытия, потеря банка	716-П, внутренние документы	Сбойные операции по картам
Дебиторская задолженность	Да при связи с событием риска	Может отражать прямую или потенциальную потерю	Основание, вероятность взыскания, резерв, возмещение	716-П, 744-П	Прямые и косвенные потери
Социальная инженерия	Зависит от фактов; часто требует оценки ИБ/внешнего мошенничества	Не вся социальная инженерия является ИБ-событием банка	Канал, участие систем банка, клиентский ущерб, компенсация	716-П, 851-П, 161-ФЗ	События ИБ и операционный риск
Внешнее мошенничество	Да при влиянии на банк/клиента/процесс	Внешний фактор может реализовать операционный риск	Потери банка, клиентский ущерб, ИБ-признаки	716-П, 851-П	Риск информационной безопасности
Сбои ИС без потерь	Зависит от значимости	Может быть событием надежности или потенциальной потерей	Простой, деградация, критичность процесса, повторяемость	716-П, 850-П	Инциденты операционной надежности
События ИБ	Да при фактических/потенциальных последствиях	Риск ИБ является видом операционного риска	Тип инцидента, потери, клиентский эффект, уведомления	716-П, 851-П, 821-П	События ИБ и операционный риск
Ошибки в кассовых документах	Зависит от последствий	Может быть технической ошибкой или нарушением процесса	Исправление, сумма, клиентский эффект, повторяемость	716-П, учетные акты	Технические недостачи и излишки в УС
Ошибки в полномочиях подписантов	Часто да при юридическом или финансовом эффекте	Риск правового дефекта и внутреннего контроля	Документы, полномочия, сделки, претензии	716-П	Правовой риск как вид операционного риска
Некорректное начисление доходов или расходов	Обычно да при существенности или клиентском эффекте	Может быть процессной/системной ошибкой и потерей	Массовость, сумма, проводки, корректировки	716-П, 744-П	Прямые и косвенные потери

Источники

Живой сад

Этот текст можно улучшать вместе

Нашёл опечатку?

Выдели фрагмент в заметке и нажми «Сообщить» — откроется короткая форма с контекстом.

Хочешь обсудить?

Ниже можно оставить комментарий через Telegram, когда заметка связана с публикацией канала.

Telegram-комментарии

Добавь `telegramPostId` в публичную заметку, чтобы здесь появился виджет обсуждения.

Эта заметка ведёт к

Исправительные проводки и сторно

Технические недостачи и излишки в УС

Сбойные операции по картам

Компенсации клиентам по сбойным операциям

Судебные иски, претензии и операционный риск

Комплаенс-риск в банковской практике

Потенциальные потери и предотвращенные события

Прямые и косвенные потери

События ИБ и операционный риск

Риск информационной безопасности

Инциденты операционной надежности

Правовой риск как вид операционного риска

Ссылаются на эту заметку

Группировка однородных событий

Индекс - законодательство по банковским рискам

Исправительные проводки и сторно

Карта серии - регулирование рисков для банков

Классификация событий операционного риска

Компенсации клиентам по сбойным операциям

Комплаенс-риск в банковской практике

Критерии регистрации событий операционного риска

Потенциальные потери и предотвращенные события

Практический чек-лист регистрации события операционного риска

Правовой риск как вид операционного риска